13.04.2023 - 9.1 Prüfbericht und Prüfvermerk des Jahresabschluss...

Die Vorlage wird stellvertretend für den Rechnungsprüfungsausschuss durch Frau Dr. Oestreich eingebracht. Der Jahresabschluss 2019 wurde durch das Rechnungsprüfungsamt mit einem eingeschränkten Bestätigungsvermerk geprüft; der Rechnungsprüfungsausschuss hat sich den Prüfungsergebnisses des Rechnungsprüfungsamtes angeschlossen.

 

Herr Rappen: Unter Punkt 2 des Prüfvermerkes steht, dass Umsetzungen der Beanstandungen aus den Jahresabschlüssen 2012 bis 2018 noch nicht in vollem Umfang erfolgten und unter Punkt 4, dass eine vollständige Inventur nach Einfügung der Doppik bis zum 31.12. nicht erfolgt ist. Bis wann sollen beide Punkte umgesetzt werden?

Frau Stawinski: Die Abarbeitung der Beanstandungen aus den vorherigen Prüfberichten (sowohl Eröffnungsbilanz als auch die Jahresabschlüsse 2012 bis 2018) erfolgt sukzessive. Die Überarbeitung der Dienstanweisungen wird erst erfolgen, wenn die Abarbeitung der Jahresabschlüsse den aktuellen Stand erreicht hat. Solange werden die kommenden noch fehlenden Jahresabschlüsse diesbezügliche Beanstandungen beinhalten. Teilweise wurden Inventuren sachkontenweise schon begonnen (z. B. Musikschule). Da aber die Verwaltung perspektivisch in den nächsten 2 Jahren auf eine andere Software umsteigen wird, und eine Implementierung nicht zu 100 % gegeben sein wird, wurde entschieden, die neue Software abzuwarten.

 

Abstimmungsergebnis:

 

Ja-Stimmen	Nein-Stimmen	Enthaltungen
12	0	0